Пренебрежение проверкой контрагента может привести к дорогостоящим ошибкам, таким как неоплаченный товар или отказ налоговых органов в вычетах. Кроме того, неудачные сделки могут испортить репутацию вашей компании и помешать отношениям с потенциальными клиентами. Это подчеркивает важность выбора надежного метода оценки надежности контрагента.
Любой контрагент может просрочить платежи или вызвать налоговые проблемы, что приведет к финансовым и налоговым рискам для вашей организации. К счастью, современные информационные системы позволяют проводить анализ, чтобы предвидеть и снизить эти риски.
Проверка контрагента на благонадежность в 1С
В программах 1С реализованы сервисы, помогающие оценивать благонадежность контрагентов. Это – 1С:Контрагент и 1СПАРК Риски.
Основные функции сервиса 1СПАРК Риски:
- Оценка контрагентов на основе индексов системы СПАРК (индекс должной осмотрительности, индекс финансового риска, индекс платежной дисциплины)
- Мониторинг контрагентов (смена руководителя, адреса, учредителя, ликвидация, реорганизация)
- Получение заверенной справки с подробной информацией о контрагенте
Основные функции сервиса 1С:Контрагент:
- Автоматическое заполнение реквизитов контрагентов по ИНН
- Автоматическое заполнение и проверка реквизитов ФНС и СФР
- Досье контрагента (Данные из ЕГРЮЛ, информация о бухгалтерской отчетности, информация о проверках контролирующими органами)
В этой статье мы подробнее остановимся на сервисе 1С:Контрагент.
1C: Контрагент – сервис для удобной работы с контрагентами
Сервис 1С:Контрагент упрощает процесс внесения сведений о контрагенте, используя данные из ЕГРЮЛ. Он также предоставляет возможность проверки реквизитов контрагента по ИНН и КПП на сервере Федеральной налоговой службы, что помогает налогоплательщикам минимизировать ошибки в счетах-фактурах, документах покупок и продаж, а также журналах учета счетов-фактур.
При вводе нового контрагента, изменении его реквизитов, открытии документов поступления и реализации программа автоматически проверяет, существует ли контрагент в базе ФНС, активен ли он в настоящее время, совпадают ли данные.
Чтобы автоматизировать заполнение данных при создании нового контрагента в программе 1С, достаточно ввести ИНН в форму элемента справочника "Контрагенты" и нажать кнопку "Заполнить" или клавишу Enter.
При правильном вводе ИНН и наличии сведений о контрагенте в государственном реестре автоматически заполняются следующие реквизиты:
- тип контрагента
- наименование
- полное наименование
А также такие сведения, как:
- страна регистрации
- КПП
- ОГРН
- юридический адрес.
Дополнительно заполняются сведения о руководителе организации-контрагента, выступающем в качестве основного контактного лица.
После создания контрагента вы можете запросить его досье, нажав соответствующую кнопку "Досье". В досье содержится ценная информация для оценки надежности контрагента, в том числе сведения о проверках государственными органами. С его помощью пользователи могут оценить организации непосредственно в программах 1С и оценить их финансовое состояние. Досье снижает риски, связанные со сделками с фирмами-однодневками или недобросовестными поставщиками и покупателями.
Сервис проводит анализ финансовой отчетности за последние три года, рассчитывает чистые активы и дает финансовую оценку контрагента. Кроме того, пользователи могут получить доступ к списку всех проверок, проведенных в отношении соответствующего контрагента, что позволяет получить полное представление о деятельности покупателя или поставщика, как текущей, так и перспективной.
Оцениваем благонадежность партнеров с помощью «Досье контрагента»
Отчет "Досье контрагента" может быть сформирован как по существующим записям в одноименном справочнике, так и по контрагентам, еще не внесенным в базу данных.
Для оценки целесообразности продолжения коммерческих отношений с существующим контрагентом достаточно нажать кнопку "Досье" в форме элемента справочника или в форме списка после выбора соответствующего контрагента.
Для новых контрагентов доступ к Досье контрагента осуществляется по аналогичной гиперссылке в подразделе "Расчеты с контрагентами" в разделах "Покупки" или "Продажи". Чтобы сформировать отчет, необходимо ввести ИНН или наименование контрагента и нажать кнопку "Сформировать". В случае положительного ответа пользователь может напрямую добавить нового контрагента в справочник из досье.
Отчет "Досье контрагента" состоит из следующих разделов:
- Раздел «Главное»;
- Сведения из ЕГРЮЛ;
- Сведения о контрагенте, хранящиеся в программе;
- Бухгалтерская отчетность по данным Росстата;
- Анализ бухгалтерской отчетности;
- Финансовый анализ.
Раздел «Главное»
Раздел «Главное» дает общую характеристику контрагента, консолидируя информацию из других разделов. Он включает общие сведения из ЕГРЮЛ, основные показатели бухгалтерской отчетности на основе данных Росстата, а также вероятностную оценку риска банкротства и кредитоспособности контрагента, полученную на основе анализа отчетности.
Данные из Единого государственного реестра юридических лиц служат ценным ресурсом для оценки надежности контрагентов, предоставляя такие сведения, как юридический адрес или руководителя организации.
Сведения из ЕГРЮЛ
В разделе «Сведения из ЕГРЮЛ» представлена полная информация об организации контрагента в рамках выписки ЕГРЮЛ, включая сопутствующие сведения:
- Краткое и полное наименование контрагента
- Сведения о постановке на учет в ФНС, Пенсионном фонде, Фонде социального страхования, включая статус организации (действующая, реорганизуемая, закрытая, причина закрытия и т.д.)
- ИНН, ОГРН, КПП
- Виды деятельности в соответствии с ОКВЭД
- Наличие лицензий
- Юридический адрес с перечнем других организаций, зарегистрированных по этому же адресу
- ФИО руководителя, наименование должности, дата назначения, перечень других организаций, в которых физическое лицо занимает должность руководителя или учредителя (участника), с указанием статусов этих организаций
- Учрежденные организацией-контрагентом общества, их доли и уставный капитал
- Состав учредителей (участников) организации-контрагента, их доли в уставном капитале, а также перечень других организаций, в которых данные учредители также являются учредителями (участниками), с указанием статусов этих организаций
- Адреса филиалов и представительств
- Сведения об изменениях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц
При нажатии на название соответствующей организации в отчете пользователи могут получить доступ к соответствующему досье. Кроме того, полные имена физических лиц являются гиперссылками. Если физическое лицо имеет ИНН и осуществляет деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, при нажатии на ссылку открывается досье. Если у физического лица отсутствует ИНН, программа осуществляет поиск по базе ЕГРЮЛ по ФИО и информирует пользователя о результатах.
Сведения о контрагенте, хранящиеся в программе
Если организация или индивидуальный предприниматель, на которого формируется досье, существует в справочнике контрагентов, в разделе "Данные программы" отображаются сведения, введенные для этого контрагента в базу данных:
- Наименование
- Основные реквизиты
- Юридический, почтовый и физический адреса
- Контактные лица
- Банковские счета
- Договоры и многое другое.
При формировании досье программа автоматически сверяет информацию о контрагентах в программе с данными из ЕГРЮЛ. Любые расхождения отмечаются программой, что позволяет пользователям исправить информацию о контрагенте в учетной системе. Если контрагент отсутствует в информационной базе, в разделе "Данные" программы появляется соответствующее сообщение, а также возможность добавить его в справочник с помощью кнопки "Добавить в справочник" в командной строке.
Бухгалтерская отчетность на основе данных Росстата
Бухгалтерская отчетность доступна различным заинтересованным сторонам, таким как учредители, инвесторы, кредитные организации, кредиторы, покупатели и поставщики. Организации обязаны обеспечить доступность бухгалтерской отчетности для этих сторон, как это предусмотрено п. 42 ПБУ 4/99 "Бухгалтерская отчетность организации".
Раздел "Бухгалтерская отчетность" охватывает все имеющиеся в базе Росстата отчеты контрагентов, включая отчеты малых предприятий и социально ориентированных некоммерческих организаций.
Анализ финансовой отчетности
В разделе "Анализ финансовой отчетности" экстраполируются ключевые показатели из финансовой отчетности контрагента, включая выручку от реализации, прибыль, денежные резервы, основные средства, запасы, чистые активы и др. Эти показатели анализируются за три года. Представленная информация о финансовом состоянии контрагента понятна даже пользователям с ограниченными знаниями в области бухгалтерского учета. Однако сводные показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности социально ориентированных некоммерческих организаций отсутствуют.
Финансовый анализ
В разделе "Финансовый анализ" проводится комплексная оценка предприятия на основе данных финансовой отчетности контрагента по четырем критериям:
- Оценка риска банкротства
- Кредитоспособность
- Рентабельность активов
- Рентабельность продаж
Для получения подробной разбивки расчетов по каждому критерию пользователи могут нажать на соответствующую гиперссылку "Показать расчеты".
Сведения из Досье контрагента помогут проявить должную осмотрительность при выборе контрагента. Но не забудьте, что сегодня налоговики и суды обращают внимание не только на должную осмотрительность, но и на критерии обоснованной налоговой выгоды, введенные ст. 54.1 НК РФ с 19.08.2017.
Еще вы ещё не пользуетесь сервисом 1С:Контрагент – просто оставьте заявку. Наши специалисты свяжутся с вами, ответят на оставшиеся вопросы, подключат и настроят сервис.
